老师，认缴出资200万，并未到账，不需要账面反应对吧，那资产负债表里的 实收资本那栏里要填数额吗？

就这样、 追问

2019-10-17 10:37

因为新公司，月末的时候我没有结转本年利润到未分配利润里，那填资产负债表也不需要体现是吧？

就这样、 追问

2019-10-17 10:45

还有就是关于资产负债表，资产里只有货币资金现金和银行总和13万多，负债里有预收9万和计提的所得税1千多其它没有了，不平衡呢，还要填什么呀，公司确实没发生什么业务，就代开专票增值税附加税都直接交了

马老师 解答

2019-10-17 10:58

资产负债是根据科目余额表自己取数 在未分配利润体现     你手工做的账务吗？？

就这样、 追问

2019-10-17 10:59

手工账

就这样、 追问

2019-10-17 11:00

公司没有什么业务，所以也没有什么科目余额，只有银行现金余额，和一个计提的企业所得和预收账款

马老师 解答

2019-10-17 11:00

根据你的科目汇总表 或者科目余额表做报表  你的这两个表平着吗   利润表的利润总额累计数要等于资产负债表的未分配利润期末-期初   你看勾稽关系合适不

就这样、 追问

2019-10-17 11:20

九月份计提了一千多的企业所得，在做上季度利润表的时候 是不是要在利润表的所得税费用那填上这计提的1千多所得税费用？

马老师 解答

2019-10-17 11:48

是要填写的  这也是个损益类科目

就这样、 追问

2019-10-17 12:04

是根据利润表里的净利润填资产负债表的未分配利润的吧

马老师 解答

2019-10-17 13:58

是的新办的是根据净利润的累计数填写