汇算清缴后多缴的所得税留抵以后所得税，怎么入账？

碧菡 追问

2019-10-17 11:44

老师:我是这样入的2笔分录，把留抵的所得税挂到应交税费–应交企业所得税的借方，现在出报表后发现资产负债表上未分配利润期末数–年初数不等于利润表上净利润本年累积数，想差的数字就是这个留抵所得税金额

郭老师 解答

2019-10-17 11:46

可以不调整
加上他对就可以

碧菡 追问

2019-10-17 11:46

就是说这个不用管？

郭老师 解答

2019-10-17 11:50

是的，可以先不管的，

碧菡 追问

2019-10-17 11:51

利润表上比资产负责表上多，相差数就是留抵所得税

郭老师 解答

2019-10-17 11:53

未分配利润期末-期初不等于净利润了

碧菡 追问

2019-10-17 11:54

是的，确定没有关系我就不管了

郭老师 解答

2019-10-17 11:55

可以不调整的，

碧菡 追问

2019-10-17 11:57

好的，谢谢郭老师了

郭老师 解答

2019-10-17 12:21

不用客气的，