这个要申报的附加税，是要本月计提吗

奇葩小妞???????????? 追问

2019-10-17 13:07

老师，能不能加下扣扣，辅助我报税啊，我不懂怎么填写

张艳老师 解答

2019-10-17 13:11

抱歉，学堂是不允许私下加好友的。

奇葩小妞???????????? 追问

2019-10-17 13:14

附加税的税率多少

奇葩小妞???????????? 追问

2019-10-17 13:16

还有老师，上个月开了一年的租赁费225000给对方，实际确认收入一个月的租赁费，还有管理费收入，其他收入一共30几万，我我如何填写

张艳老师 解答

2019-10-17 17:16

1附加税
城建税7%或5%或1%，具体多少要看您公司的税种核定信息表
教育费附加3%
地方教育费附加2%
抱歉，回复晚了。

张艳老师 解答

2019-10-17 17:17

您是一般纳税人还是小规模纳税人啊？

奇葩小妞???????????? 追问

2019-10-17 18:12

小规模纳税人

张艳老师 解答

2019-10-17 18:14

是小规模纳税人的话，由于超过季度销售额30万，是需要全额计算缴纳增值税了。
租赁费填写到5%对应的栏次，自开普票就填写到自开普票栏。如果是代开专票就填入对应的代开发票栏。
而收取的管理费收入，填入3%对应的栏次。

奇葩小妞???????????? 追问

2019-10-17 18:19

附加税要缴纳这么多吗，老师我有没有算错？

张艳老师 解答

2019-10-17 23:30

附加税是以实际缴纳的增值税税款为基数计算的，而且您公司作为小规模纳税人是是可以享受减半征收的政策。