补缴8月增值税，及城建税等，分录如何写？还有滞纳金

桅子 追问

2019-10-17 14:25

我们增值税是加计扣除的，那么其他收益有没有影响？

邹老师 解答

2019-10-17 14:27

你好，加计扣除的金额会导致其他收益增加

桅子 追问

2019-10-17 14:40

那减少了加计扣除的是不是就是其他收益也要减少了？那这个分录如何写？怎么调整呢？

邹老师 解答

2019-10-17 14:42

你好，减少了加计扣除那其他收益也会 减少
需要做你之前做加计扣除的相反分录

桅子 追问

2019-10-17 14:47

这次补缴的税金和滞纳金，相反分录怎么做，按照这个补缴的税金做吗？

邹老师 解答

2019-10-17 14:48

你好
借；银行存款，贷；应交税费——增值税，城建税，教育费附加

桅子 追问

2019-10-17 14:49

？，金额是？

桅子 追问

2019-10-17 14:50

那刚刚分录和金额是？

邹老师 解答

2019-10-17 14:52

你好，金额就是你提供回单上面 的金额
借；银行存款，贷；应交税费——增值税418.4，城建税29.28，教育费附加12.55，地方教育费附加 8.37，营业外支出 7.11+0.5

桅子 追问

2019-10-17 14:54

这个不是补扣税吗？，为什么借：银行存款呢？

桅子 追问

2019-10-17 14:55

其他收益又提现在哪里呢？

邹老师 解答

2019-10-17 15:02

你好，这次补缴的税金和滞纳金，相反分录怎么做，这个意思不是做扣缴税款相反分录吗
如果是 缴纳税款，是这做分录
借；应交税费——增值税418.4，城建税29.28，教育费附加12.55，地方教育费附加 8.37，营业外支出 7.11+0.5，贷；银行存款
需要知道其他收益冲销金额是多少，才知道如何确定分录金额的
借；其他收益，贷；应交税费——应交增值税（加计扣除）