老师您好，请问固定资产前半年没有计提折旧可以补计提折旧吗？

陈莉 追问

2019-10-17 16:28

可以补计提去年10到12月份的不呢？

邹老师 解答

2019-10-17 16:32

你好，可以的，如果涉及损益科目，需要通过以前年度损益调整科目核算

陈莉 追问

2019-10-17 16:34

哦，谢谢老师

陈莉 追问

2019-10-17 16:34

设计到管理费用的折旧，分录怎么做

邹老师 解答

2019-10-17 16:38

你好，借；以前年度损益调整——管理费用，贷；累计折旧

陈莉 追问

2019-10-17 16:43

谢谢老师

邹老师 解答

2019-10-17 16:46

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

陈莉 追问

2019-10-17 16:49

去年制造费用折旧分录呢?

邹老师 解答

2019-10-17 16:53

你好，借；制造费用，贷；累计折旧
然后做制造费用分配到生产成本，然后结转到库存商品，如果生产的货物销售了还需要结转到以前年度损益调整——主营业务成本

陈莉 追问

2019-10-17 16:54

好复杂哦，那可不可以就从今年一月补计提，以前年度不管呢？

邹老师 解答

2019-10-17 16:59

你好，涉及以前年度少计提就需要把少计提的补计提才是的