老师，上年利润分配的余额要不要结转到下年的年初余额

漫步 追问

2019-10-17 19:55

我是这样做的老师，2018年12月份利润分配科目余额16600结转到2019年1月份，然后每个月把本年利润科目余额转到利润分配科目，一直递减这16600元的利润分配余额，这样做对不对啊老师

漫步 追问

2019-10-17 19:56

到现在，因为没确定收入，利润分配科目已经是借方余额了

邹老师 解答

2019-10-17 19:57

你好，是之前亏损16600，之后从本年利润结转到利润未分配——未分配利润弥补之前亏损的意思？

漫步 追问

2019-10-17 20:03

之前盈利16600再贷方

邹老师 解答

2019-10-17 20:04

你好，那你所指的抵减这16600元的利润分配余额，这里的抵减是什么意思？

漫步 追问

2019-10-17 20:06

漫步 追问

2019-10-17 20:06

就是这个意思

邹老师 解答

2019-10-17 20:09

你好，随着今年的亏损，那利润分配——未分配利润数据是越来越小的
是这样登记的

漫步 追问

2019-10-17 20:11

本年利润是每月都转入利润分配呢还是年底一次转入呢老师

邹老师 解答

2019-10-17 20:13

你好，可以每个月，也可以年底一次性结转

漫步 追问

2019-10-17 20:28

老师，不是说资产负债表有年初数，利润表的年初数都是零，之前好像以为老师这样为我解答的

邹老师 解答

2019-10-17 20:29

你好，资产负债表是有年初数，年末数（是某个时点的余额）
利润表没有年初数的说法，只有本月数，本年累计数  （是某个时间段的发生额）

漫步 追问

2019-10-17 20:30

老师如果盈利就当期收入扣除成本，费用后，还要弥补这4万多的亏损后才算是盈利么？

邹老师 解答

2019-10-17 20:33

你好，你是算当年是否盈利，还是从开业到现在为止是否盈利？

漫步 追问

2019-10-17 20:49

我算本月是否盈利，税务系统申报

邹老师 解答

2019-10-17 20:52

你好，本月是否盈利看本月利润表就可以了
本月利润总额是正数就代表盈利，本月利润总额是负数就代表亏损

漫步 追问

2019-10-17 21:54

老师，这个不用看本年累计数是么

邹老师 解答

2019-10-17 21:56

你好，我算本月是否盈利，我根据你这个描述，就只需要看本月利润就可以了

漫步 追问

2019-10-18 00:57

就是，本月收入减去本月成本，费用等就可以了么

邹老师 解答

2019-10-18 08:07

你好，是的，是这样的