老师，请问一下公司小规模，只开普票2万，请问1-2列数字需要填吗？

郁金香 追问

2019-10-18 11:54

实际收入有10万，开票只开2万

江老师 解答

2019-10-18 11:55

全部属于免税的收入。免交增值税及增值税的附加税

郁金香 追问

2019-10-18 11:56

就填第10行对吧

郁金香 追问

2019-10-18 11:58

因为这个季度技术维护费280，所以我的本期应补退-280元，第23栏我要填0还是-280

江老师 解答

2019-10-18 12:00

这个直接填写第10行，至于280元，税都全部免了，不用填