老师，您好，我们开了一张普票，8月份开的，给客户的那联纳税人识别号看不清了，然后我们税也交了，账也做了，如果我要重开，那要怎么处理呢？

咕噜咕哎咕 追问

2019-10-18 14:10

那我开了之后要怎么做账来冲销我之前做的账务呢？

月月老师 解答

2019-10-18 14:11

你好，相同的分录做负数就可以
借： 银行存款 负数
贷：主营业务收入 负数
应交税金—增值税 负数

咕噜咕哎咕 追问

2019-10-18 14:14

那我开了冲红的发票还用重新开一张吗？还是把冲红的那张发票打出来，拿给客户就可以了？

月月老师 解答

2019-10-18 14:15

你好，你是退款还是重新开具发票 ，退款红字就可以，换票需要再开具蓝字发票。

咕噜咕哎咕 追问

2019-10-18 14:16

老师，冲红的流程有吗？

咕噜咕哎咕 追问

2019-10-18 14:16

换票，没退款，好的

月月老师 解答

2019-10-18 14:16

你好，就是税控点负数，然后把需要冲红的发票号输入，打印发票就可以了。

咕噜咕哎咕 追问

2019-10-18 14:17

那我重新开具了等我这个季度再缴税的时候那个金额还要再算进去吗？

月月老师 解答

2019-10-18 14:20

你好，不需要再填入的，因为5月份的税金已经申报过了，三季度把这笔冲红扣掉。

咕噜咕哎咕 追问

2019-10-18 14:24

好的，谢谢老师

月月老师 解答

2019-10-18 14:24

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。

咕噜咕哎咕 追问

2019-10-18 14:25

那我冲红那张发票打印出来自己收着吗？

月月老师 解答

2019-10-18 14:28

你好，是的，你自己用红票记账联复印件入帐的。

咕噜咕哎咕 追问

2019-10-18 14:29

好的，谢谢老师

月月老师 解答

2019-10-18 14:31

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。