以前年度收的租金，由于一些问题今年决定退给对方一个月租金，如何做账。

a向阳花 追问

2019-10-18 15:20

去年分录很简单，借银存，贷其他业务收入

meizi老师 解答

2019-10-18 15:23

你好那你现在做 借以前年度损益调整 贷银行存款 借未分配利润贷以前年度损益调整 你们去年没交税？

a向阳花 追问

2019-10-18 15:30

我们是简易征收，增值税根据当月收入统一计算的，但在租金收入分录里没有体现，所以我就想知道今年这个分录通过以前年度损益调整的话还涉及税金不

meizi老师 解答

2019-10-18 15:31

你好  你去年缴纳了没  缴纳了的话 要冲

a向阳花 追问

2019-10-18 15:35

交了的，增值税附加税还有房产税都交了

meizi老师 解答

2019-10-18 15:42

你好 对应去冲你收入和税费    但是你缴纳了 会去申请退吗？ 冲你收入？

a向阳花 追问

2019-10-18 15:45

肯定不会申请退了，金额小，但是我在给对方退的时候是扣除过税费金额退的，我现在就想只通过以前年度损益调整科目把其他业务收入做了可以不，税费不做冲减

meizi老师 解答

2019-10-18 15:47

你好 那你就直接按我上面的分录来做