老师现金流量表里支付的税费包括进项税吗？是不是销项税并入收入，进项税额并入购买东西费用里？

李文静 追问

2019-10-18 15:48

好的。谢谢

宋生老师 解答

2019-10-18 16:10

你好！不用客气的了。

李文静 追问

2019-10-18 16:22

老师企业所得税有利润老板不让交税我看去年账所得税都是预提不付款，今年汇缴时交的，我到时把做了凭证计提成本和费用贷方冲销了预付账款，刚才好像不对呢，给对方打款挂预付，收到设备没开票。我应该怎么做分录啊

宋生老师 解答

2019-10-18 16:25

您好！你具体是发生了什么业务要做分录。

李文静 追问

2019-10-18 16:31

老师是我做完了9月份账，填报企业所得税季报时有利润要交所得税，但是老板没打算缴纳，到时9月末我刚来不太清楚老板和之前会计说有很多固定资产发票不用交增值税和企业所得税。到时公司现有的发票已经做过账了，没有发票再做成本或者费用充抵利润了，之前学堂老师教我计提费用，我计提时借费用贷预付账款了，今天查账感觉不对。我该怎么操作呢

宋生老师 解答

2019-10-18 16:33

您好！这个你现在打算按实际交税还是不打算交税？

李文静 追问

2019-10-18 16:37

不打算交，

宋生老师 解答

2019-10-18 16:38

你好！那你就继续计提吧。不过这确实不对。

李文静 追问

2019-10-18 16:39

老师我看去年账，会计有个凭证冲利润的，您帮我看看是不是他不打算交费做的啊，老师我的凭证借：成本/费用贷：暂估入账  是不是就对了，

宋生老师 解答

2019-10-18 16:40

你好！你暂估是可以的。但是最终没什么用。因为查起来，没有发票也是要补税的。

李文静 追问

2019-10-18 16:45

老师我们这个月让他们把票开过来。万一票不能一次开够能分几次冲红吗？

李文静 追问

2019-10-18 16:47

老师不是说预交没事吗？

宋生老师 解答

2019-10-18 16:49

你好！平时没关系，到最后汇算的时候就要了。