老师，这个应交税费是只包含增值税，还是同时也包含附加税呢

草房子 追问

2019-10-18 16:41

老师，可是我这季度没有计提附加税，准备在扣款之后再入账，所以我做的账结转出来的资产负债表里面的应交税金是只含增值税的，那在申报资产负债表里面，那现在这个栏目要怎么填呢

张艳老师 解答

2019-10-18 16:45

这样的话，就只填写增值税的金额了。

草房子 追问

2019-10-18 16:47

好的，老师，我这样做会不会有问题呀，这样的话和后面申报的附加税报表就对不上了

张艳老师 解答

2019-10-18 16:48

严格讲，按照权责发生制原则，是要在月末做计提附加税的分录的。

草房子 追问

2019-10-18 16:50

那我在反结账，补进去可以吗

张艳老师 解答

2019-10-18 16:51

如果可以的，做好是补做计提分录。

草房子 追问

2019-10-18 16:52

好的，谢谢老师

张艳老师 解答

2019-10-18 17:09

不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！