请问申报9月季度企业所得税，是按照9月的财务报表，还是7月到9月加起来的数据？

浙江长衢-陌荷 追问

2019-10-19 20:56

老师，我怎么计算这个季度需不需要缴所得税？

董老师 解答

2019-10-19 21:26

利润大于0，需要预缴，税率25%，高新技术企业15%，小微企业应纳税所得额100万以下50万-300万10%

浙江长衢-陌荷 追问

2019-10-19 21:28

是利润表里的营业利润吗？ 是需要当月结账后生成利润表才能计算所得税吗？ 那还怎么计提？

董老师 解答

2019-10-19 21:32

您好，是利润总额。是的，利润表才计算

浙江长衢-陌荷 追问

2019-10-19 21:48

老师，客运票（高铁，飞机）已经计算好了，如果当月不上报，该怎么做账？计入待认证还是待抵扣？

董老师 解答

2019-10-19 22:23

您好，按照学校规定需要重新提问。建议进行抵扣。