老师，我想问下，去年的多暂估的成本，今年如何冲销？小企业会计准则 这笔是多暂估的，要冲掉（下图）

张张 追问

2019-10-21 10:34

没有

郭老师 解答

2019-10-21 10:37

借主营业务成本负数，其他应收款负数贷，其他应付款负数

张张 追问

2019-10-21 10:43

恩，然后呢，要做  借：未分配利润 -30188.68   贷：主营业成本-30188.68吗

郭老师 解答

2019-10-21 10:46

借本年利润负数贷，主营业务成本负数。

张张 追问

2019-10-21 10:53

因为我金蝶月末是直接结转的，是不是可以和正常凭证一起直接结转本年利润呢
不用通过未分配利润来做了吗

郭老师 解答

2019-10-21 10:54

对的，和其他的一样，正常结转。

张张 追问

2019-10-21 10:58

那不就是和当年的一样处理，直接红冲了
不用经过未分配利润了

郭老师 解答

2019-10-21 11:04

对的，不修改去年的汇算清缴，直接坐到做到当年就行