请问一下,那个进项税待抵扣 是不是在进项税的下级科目增加待抵扣吗?

咖啡 追问

2019-10-21 11:09

是的，没抵扣，这边做账怎么弄哦，老师科目进项税下级科目增加待抵扣吗？

bamboo老师 解答

2019-10-21 11:10

可以计入应交税费-待认证进项税额
应交税费-待抵扣进项税额

咖啡 追问

2019-10-21 11:10

款是在本月已付

bamboo老师 解答

2019-10-21 11:11

这个跟付款没有关系 跟勾选认证有关系

咖啡 追问

2019-10-21 11:19

那要做账凭证怎么写

bamboo老师 解答

2019-10-21 11:20

借：成本费用等
应交税费-待认证进项税额
贷：银行存款等

咖啡 追问

2019-10-21 11:21

比如差旅费用开专票，上个月开的，我这个月没认证没抵扣，但是我给业物员报销了费用

bamboo老师 解答

2019-10-21 11:22

借：管理费用-差旅费
应交税费-待认证进项税额
贷：银行存款等

咖啡 追问

2019-10-21 11:29

哦，那就是增加二级科目待认证的进项税额？另外如果认证了没抵扣，那要如何加科目呀？

bamboo老师 解答

2019-10-21 11:31

请问您是辅导期纳税人么

咖啡 追问

2019-10-21 11:33

什么意思？

bamboo老师 解答

2019-10-21 11:33

一般认证后就应该填附表二 在主表留待  不用待抵扣进项税额这个科目 直接计入进项税额

咖啡 追问

2019-10-21 11:37

是这样的，我有进项票，但一值没销售，进项票就先认证了，怕过了认证期

bamboo老师 解答

2019-10-21 11:40

那您认证后直接写应交税费-应交增值税-进项税额

咖啡 追问

2019-10-21 11:45

这是我公司设置的科目

bamboo老师 解答

2019-10-21 11:47

那您没有认证的已经设置好了 就按照实际情况选择三级科目就好了

咖啡 追问

2019-10-21 11:50

好的，谢谢

bamboo老师 解答

2019-10-21 11:51

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快