老师您好，问下先报税后做账，后边做出来的账上边的待抵扣留底税额和之前报税表上的留底税额不一样，，这样做账可以吗？

星悦@丽 追问

2019-10-22 08:51

那6月7月收到的发票8月份认证抵扣，6，7月份收到的发票在6，7月做账还是在8月认证的时候在做账呢？怎么做账呢老师？

辜老师 解答

2019-10-22 09:01

6、7月就已经收到发票的话，收到发票月就要做账，然后没有认证，税额确认为应交税费—应交增值税—待认证进项税

星悦@丽 追问

2019-10-22 09:03

那8月认证怎么做账呢老师

辜老师 解答

2019-10-22 09:04

借：应交税费—应交增值税—进项税  贷：应交税费—应交增值税—待认证进项税

星悦@丽 追问

2019-10-22 09:09

待认证发票放到应交税费—应交增值税—待认证进项税科目，与纳税申报没啥关系哈老师？

辜老师 解答

2019-10-22 09:10

没有的，没有关系的

星悦@丽 追问

2019-10-22 09:11

好的老师，非常感谢，辛苦啦

辜老师 解答

2019-10-22 09:16

好的，客气，帮到你就好