企业所得税申报的时候，季初资产总额怎么算的？

鹿山岁 追问

2019-10-21 16:47

我的是负数....

鹿山岁 追问

2019-10-21 16:48

请问是资产负债表的 期末余额是吧

bamboo老师 解答

2019-10-21 16:54

是的 资产负债表的资产总计的期末余额

鹿山岁 追问

2019-10-21 16:57

那我的是负数，应该是我把应收账款的初期数据录入为负数了，那我现在要调账是要调6月份的吗？

bamboo老师 解答

2019-10-21 16:58

是应收账款期末是负数么？

鹿山岁 追问

2019-10-21 16:59

是的

bamboo老师 解答

2019-10-21 16:59

那您把应收账款贷方明细余额填到预收账款栏

鹿山岁 追问

2019-10-21 17:00

那我要做到几月份里面呢？ 好纠结啊……   六月吗？可是我结账了都。

bamboo老师 解答

2019-10-21 17:01

填报的时候填写调整就好了 不调账

鹿山岁 追问

2019-10-21 17:02

填写自己调好账的结金额就可以是吗？  那我调账，是自己手工调吗？ 不在系统里面做吗？

bamboo老师 解答

2019-10-21 17:36

您是软件做账 现在填电子税务局财务报表么

鹿山岁 追问

2019-10-21 17:44

是的 软件做账 ，我刚刚把 之前那个会计给我的应收账款的期初数据（正数），以手工的方法， 加减我456月的应收账款的变化。算出来的应收账款余额，再计算出6月份的资产合计数作为我申报第三季度，填写上个季度的资产合计。这样可以吗？

bamboo老师 解答

2019-10-21 18:08

如果资产总计是正数 左右两边平的话 可以

鹿山岁 追问

2019-10-21 18:22

左右平是什么意思？

bamboo老师 解答

2019-10-21 18:27

就是资产负债表左边跟右边相等

鹿山岁 追问

2019-10-21 18:28

哦哦 是平的。

bamboo老师 解答

2019-10-21 18:29

那可以按您说的这样填写

鹿山岁 追问

2019-10-21 18:34

那请问老师，我的账务我应该如何调账呢？ 调账要从头开始调账吗？

bamboo老师 解答

2019-10-21 18:41

这个只涉及到资产负债表重分类填写 可以不调帐的