小规模纳税人，本季度普票和增票相加没有超过30万，税额减免了，那么附加税需申报嘛？

邹老师 解答

2019-10-21 21:03

你好，印花税不随增值税免征而免征
需要根据相关合同签订情况填写申报的

邹老师 解答

2019-10-21 21:05

你好，根据这个提示说明你单位增值税没有免征啊
能提供一下你单位增值税申报表图片？

邹老师 解答

2019-10-21 21:14

你好，是的，代开的专用发票没有免征增值税的

邹老师 解答

2019-10-21 21:21

你好，你这里增值税申报表数据有填写错误
应当把第一行收入栏次填写上代开发票收入金额才是的，这样应补退税额就是0
那教育费附加，地方教育费附加就是按0申报
城建税代开发票当时已经扣缴，也是按0申报的

邹老师 解答

2019-10-21 21:33

你好，你可以根据预交的税额2141.95/0.03来反推填写第一行，第二行收入栏次

邹老师 解答

2019-10-21 21:38

你好，你需要把增值税申报表的应补退税额调整到0，而不是-0.01
那之后附加税就是按0申报的

邹老师 解答

2019-10-21 21:40

你好，企业所得税根据季度末月利润表的本年累计营业收入，营业成本，利润总额填写所得税申报表的 营业收入，营业成本，利润总额就是了

也曾是少年 追问

2019-10-21 21:02

哦哦哦，那印花税呢？

也曾是少年 追问

2019-10-21 21:04

也曾是少年 追问

2019-10-21 21:05

增税发票多收了1毛

也曾是少年 追问

2019-10-21 21:11

也曾是少年 追问

2019-10-21 21:12

是不是专票的没有免？

也曾是少年 追问

2019-10-21 21:17

那么在附加税申报页面，有个增值税，（一般增值税里面填，增票的税额，免抵税额里填免交的那个360元？）是不是这样？

也曾是少年 追问

2019-10-21 21:21

也曾是少年 追问

2019-10-21 21:30

多预缴了0.01

也曾是少年 追问

2019-10-21 21:30

这样怎么办？

也曾是少年 追问

2019-10-21 21:37

这样的话我的三项附加就可以按照0申报了么？

也曾是少年 追问

2019-10-21 21:39

调整了，那企业所得税呢？