你好！我们企业9月份出售一辆二手车，出售给个人，当时是去二手车交易市场帮忙代开发票过户的，后面我们没有再开发票给对方，我咨询了税务局，他们说我这边不用再开票，直接拿二手车交易市场代开的发票复印件及完税凭证复印件做账，并且说增值税这一块我这边不用再申报，对方已经帮忙代扣代缴了，那么我这边做收入怎么做，因为我发现二手车交易市场开出来的发票只有车价合计，发票上没有体现税费，请问我这边账务处理要怎么做呢？

开飞机的贝塔 追问

2019-10-22 10:29

开飞机的贝塔 追问

2019-10-22 10:30

你好那个一般纳税人简易计税，3%减按2%这个和一般纳税人适合一般计税方法可以解释一下吗
谢谢

郭老师 解答

2019-10-22 10:33

你好，13年之前购入的车没有抵扣的可以选择简易计税，小规模的也可以简易计税
之后的不可以

开飞机的贝塔 追问

2019-10-22 10:34

那我处理这个固定资产的税费即增值税当时是二手车交易市场帮忙代扣代缴的

郭老师 解答

2019-10-22 10:35

你好，完全没有问题，你自己判断税率

开飞机的贝塔 追问

2019-10-22 10:36

我这边是要怎么处理呢？就按第2点分录来处理吗？因为我咨询税务局说二手车交易市场已经帮忙代扣代缴增值税我这边就不用申报，那账务怎么处理

开飞机的贝塔 追问

2019-10-22 10:44

就是二手车交易市场帮忙代扣代缴的增值税我这边要怎么账务处理

郭老师 解答

2019-10-22 10:45

你好，你属于哪种情况

开飞机的贝塔 追问

2019-10-22 10:57

13年购入的进项已抵扣

开飞机的贝塔 追问

2019-10-22 11:02

不好意思，打错，是13年以后购入进项已抵扣

郭老师 解答

2019-10-22 11:03

选第二种应交税费应交增值税销项税额。

开飞机的贝塔 追问

2019-10-22 11:09

但是我们这笔钱是二手车交易市场帮忙代扣代缴的，我这边可以按照第二种方式处理吗

开飞机的贝塔 追问

2019-10-22 11:10

就是增值税

郭老师 解答

2019-10-22 11:12

你好，可以，