老板从别的公司借款30万，又从公账转到了私人账户，怎么核销这笔钱？怎么做分录？

缘来 追问

2019-10-22 11:04

老板还钱也是要从老板的账户还钱到公账，才能核销这笔款吗？

张艳老师 解答

2019-10-22 11:06

您的意思，这笔钱是以公司名义借的，但是又转给了老板，是吗？如果是的话，分录就不是上面的了。

缘来 追问

2019-10-22 11:07

是的

张艳老师 解答

2019-10-22 11:12

这样的话，分录为
借：银行存款
贷：其他应付款--X公司
借：其他应收款--老板
贷：银行存款
只有老板将款项归还公司，或做利润分配，才能核销其他应收款科目余额。

缘来 追问

2019-10-22 11:17

利润分配怎么做分录?

张艳老师 解答

2019-10-22 11:22

借：利润分配--分配现金股利
     贷：应付股利
借：应付股利
       贷：其他应收款--老板