生产性出口企业，本期进项发票即用于内销也用于外销，在勾选平台认证时，应怎样选择认证？

车翠霞: 追问

2019-10-22 15:18

在新的勾选平台，分抵扣认证和退税认证模块，在哪个模块下认证？

朴老师 解答

2019-10-22 15:29

“退税勾选”是为了防止外贸企业一票两用。

在“批量勾选”模块下，通过查询条件查出待勾选的发票信息，勾选保存后完成批量勾选操作。

一、外贸企业(含外综服企业)勾选确认“抵扣”及“退税”功能提醒

外贸企业(含外综服企业)通过平台勾选确认发票操作前，请您认真确认发票勾选用途。已勾选确认为“抵扣”或“退税”用途的发票均不能再撤销，请您慎重操作!

二、征期内，误操作“已申报”选项后的提醒。

征期内，您在进行确认勾选操作，选择是否“已申报”选项时，误选择了“已完成申报”选项(实际当期尚未进行实际申报)，导致平台自动调转税款所属期为下期，造成当期税款所属期内无法再进行勾选确认发票，影响您当期申报抵扣;现在您误点“已完成申报”选项后，符合以下条件的，点击“回退税款所属期”按钮，即可回退至当期税款所属期，重新勾选确认。

回退税款所属期功能条件：

(一)系统获取到的当期申报结果为“未申报”

(二)在本平台确认勾选时，手工误点击“已完成申报”选项;

(三)回退功能在征期内有效。

车翠霞: 追问

2019-10-22 15:37

那么生产性出口企业，假设本期取得10万进项发票（生产内销产品和外销产品），这张发票我是在抵扣模块下认证还是退税模块下认证？

朴老师 解答

2019-10-22 15:46

你好，抵扣模块下认证，然后出口部分的转出就行了