请问，我的应收账款为负数，我要调账，图是期初数据，我把贷方录入为负数，那我现在要调，请问是直接把这些贷方余额做到预收账款是吗？

鹿山岁 追问

2019-10-22 15:21

这个图是我的期初数据，因为要换财务系统。那应收账款的贷方我不是应该录为负数么？

朴老师 解答

2019-10-22 15:31

你按照之前的来录入就可以了

鹿山岁 追问

2019-10-22 15:45

老师，像这种的 我怎么录呢？ 因为之前不是我做的账。 这个图是三月份的，我现在做账做到9月了，这现在资产负债表的应收账款金额为负数。  我怎么调账，还麻烦老师教一下这。谢谢老师

朴老师 解答

2019-10-22 15:58

你按照科目余额表上的来录入就行的

鹿山岁 追问

2019-10-22 16:19

可是 应收账款的期初 贷方录不了呀  只能录期初余额

朴老师 解答

2019-10-22 16:41

你换成相反科目的相反方向就可以了

鹿山岁 追问

2019-10-22 16:50

怎么换的呢？老师， 比如 A公司的 贷方余额为 80000 如何做相反的呢？

朴老师 解答

2019-10-22 17:15

应收的贷方就是预收的借方

鹿山岁 追问

2019-10-22 17:22

借  预收账款 80000 贷。应收账款  80000 这样？

朴老师 解答

2019-10-22 17:32

不是，我是说期初数你可以这样调整，不用做分录。不单独设置“预收账款”的，那就是“应收账款”。相对而言，“应收账款”是“预收账款”的备胎

鹿山岁 追问

2019-10-22 17:45

可是我期初现在改不了了。 好几个月都结账了

朴老师 解答

2019-10-22 17:49

那你现在要改啥，你不是说要改期初吗？期初数是建账的时候可以直接改，但是也要跟之前的一致，你这样改是改什么

朴老师 解答

2019-10-22 17:49

已经建账的话是不能改的

鹿山岁 追问

2019-10-22 17:55

因为我现在的 资产负债表 资产总额为负数 影响到我报企业所得税

朴老师 解答

2019-10-22 18:30

你就按照实际的来申报就行了

鹿山岁 追问

2019-10-22 18:35

负数？ 老师你是不是在开玩笑

朴老师 解答

2019-10-22 18:55

是负数的你就按我说的调整就可以了