老师，我们是购买方，9月份有两张专用发票认证以后发现开错，退回对方，由于已认证但退回了，9月报增值税税时我没有抵扣，在附表二(申报抵扣表)直接把这两张发票的进项税额填到了23栏(其他应作进项税额转出的情形)里面，但是10月份才开了红字发票信息表，这样10月份报税的时候该怎么处理？

寂寞的机器猫 追问

2019-10-24 11:40

可是9月份已经根据期末留底申报了出口退税，增值税申报表也无法更正了

小陈 解答

2019-10-24 11:43

那你联系一下出口那边的税务老师，和她说一下这个情况，问一下怎么处理

寂寞的机器猫 追问

2019-10-24 11:44

能不能十月份报税时在20栏(红字发票信息表上注明的进项转出)填上这笔转出额，再在23栏(其他应作进项转出的情形)填个负数，把上个月转错的冲了

小陈 解答

2019-10-24 11:47

是这样的，你这样处理的话 ，逻辑是对的，但是每个出口老师那边处理方式不一样，你先问一下吧，要不然，以后麻烦的，现在修正还来得及

寂寞的机器猫 追问

2019-10-24 11:48

出口老师怎么联系呢

小陈 解答

2019-10-24 11:49

12366  咨询一下    或者联系一下税务专管员

寂寞的机器猫 追问

2019-10-24 12:35

好的，谢谢老师

小陈 解答

2019-10-24 13:10

好的，不用谢的  希望帮到你就好