送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2019-10-24 14:47

这样的话,是不缴纳企业所得税的,不做计提分录的。

如果可以重来 追问

2019-10-24 14:51

谢谢
另外请教,中秋节给员工发了2000元现金的福利,是不是并入工资一起做账,并申报个所税

张艳老师 解答

2019-10-24 15:25

需要并入当月工资计算个人所得税。
分录为
借:管理费用--福利费
           贷:应付职工薪酬==福利费
借:应付职工薪酬--福利费
  贷:库存现金

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相关问题讨论
你好 ,是的 亏损不用计提 所得税
2020-04-14 17:31:42
不计提的了。。。。。。。。。。。。。
2018-07-03 18:51:22
看你季度允许你弥补亏损不,允许弥补的不用交
2019-01-05 10:26:55
你好!不需要计提所得税的。
2017-10-18 13:53:39
你好,如果上季度亏损,需要看盈利减去弥补亏损是正数还是负数,正数需要预交,负数不需要
2017-07-04 09:35:46
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