预缴企业所得税申报表怎么填

memi 追问

2019-10-24 16:09

那我开了票没收到钱的算收入吗

邹老师 解答

2019-10-24 16:09

你好，算收入，只是款项没有收回而已

memi 追问

2019-10-24 16:16

没完工的工程在开票当月要结转收入和成本吗

邹老师 解答

2019-10-24 16:19

你好，开具了发票就需要确认收入，然后需要根据确认的收入结转相应成本

memi 追问

2019-10-24 16:54

为什么我们公司的税率是25%

memi 追问

2019-10-24 16:54

不是10%吗

邹老师 解答

2019-10-24 16:55

你好，所得税默认税率是25%
如果符合小型微利企业条件
应纳税所得额低于100万，税率是 5%
应纳税所得额在100万到300万之间是10%
不符合就是25%

memi 追问

2019-10-24 16:57

我的低于100万，今年才开票不足十万，为什么纳税表上还是25%

邹老师 解答

2019-10-24 16:59

你好，所得税申报表默认税率是25%
如果符合小型微利企业条件
应纳税所得额低于100万，实际执行的所得税税率是 5%

memi 追问

2019-10-24 17:00

季初资产总额是指7月初的吗

邹老师 解答

2019-10-24 17:01

你好，是的，是这样填写

memi 追问

2019-10-24 17:03

利润表上的利润总额是负数，在申报表也填负数吗

邹老师 解答

2019-10-24 17:08

你好，是的，是负数就按负数填写利润总额数据就是了