老师，季度所得税申报表 季末资产必须大于0，但是企业没有资产，费用都是法人垫付的。所以怎么办

会计小白 追问

2019-10-24 17:23

利润表为-930，资产负债表 资产0，负债类：其他应付款930，所有者权益类：未分配利润-930

bamboo老师 解答

2019-10-24 17:24

那让老板给100现金给财务 做笔分录
借：库存现金
贷：其他应付款 100

会计小白 追问

2019-10-24 17:25

老师，可是我资产负债表已经申报了  货币资金为0

bamboo老师 解答

2019-10-24 17:26

那您填季度所得税的时候 填0.01吧

会计小白 追问

2019-10-24 17:27

那我填了0.01与资产负债表不符，后期怎么调整

bamboo老师 解答

2019-10-24 17:28

后期补做一笔我上面的分录啊 按照上面那样做

会计小白 追问

2019-10-24 17:30

我资产负债表需要重新更正申报吗

bamboo老师 解答

2019-10-24 17:32

可以现在重新更正申报 回头补分录 然后对应填写所得税报表