老师好 总账 管理费用的本年累计 是本月合计加上上个月合计嘛

冷梅子 追问

2019-10-26 16:28

嗯嗯   余额始终是平的

邹老师 解答

2019-10-26 16:29

你好，因为是损益科目，结转到本年利润之后余额是0，所以 是平的

冷梅子 追问

2019-10-26 16:30

总账里面的各个科目的明细账要根据   凭证逐笔去登记的是吗

邹老师 解答

2019-10-26 16:31

你好，总账 是根据明细账发生情况（借方，贷方）汇总登记就可以了
而不是每一笔明细分别登记到总账的

冷梅子 追问

2019-10-26 16:35

老师  我说的是各个科目的明细账是根据凭证逐笔登记的吧

邹老师 解答

2019-10-26 16:36

你好，明细账是根据业务发生的凭证逐笔登记的

冷梅子 追问

2019-10-26 16:48

库存现金出现负数    是用红笔记嘛

邹老师 解答

2019-10-26 16:49

你好，库存现金一般是用蓝字登记（你单位是什么原因库存现金出现了负数？）

冷梅子 追问

2019-10-26 16:52

老板垫付的，是负数     利润分配也是负数   是用红笔嘛

邹老师 解答

2019-10-26 21:25

你好，老板垫付通过其他应付款核算，不通过库存现金科目核算啊 ，再个库存现金是不允许出现负数余额的
利润分配是负数，说明是亏损，负数就登记在期末余额贷方负数就是了

冷梅子 追问

2019-10-26 21:33

前几个月是负数的   后面就平了

邹老师 解答

2019-10-26 21:36

你好，你是指库存现金余额负数？

冷梅子 追问

2019-10-26 21:38

是的    负数变成了实收资本了就

邹老师 解答

2019-10-26 21:39

你好，库存现金科目期末余额不能有负数的，你想想一个单位的库存现金最少也是0，不会是负数啊

冷梅子 追问

2019-10-26 21:42

是呢      我接的时候就是这样的

邹老师 解答

2019-10-26 21:43

你好，那需要去查明库存现金出现负数的原因，然后做相应调整分录才是的

冷梅子 追问

2019-10-26 21:43

好的老师

邹老师 解答

2019-10-26 21:44

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
晚安