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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2019-10-27 10:49

厂家开给b发票吗？

随缘 追问

2019-10-27 10:53

因为B公司打的款厂家肯定直接开发票到b公司

郭老师 解答

2019-10-27 11:01

b做购入借库存商品贷银行
然后销售给a，借银存贷主营业务收入应交税费
借主营业务成本贷库存商品
a销售给客户

随缘 追问

2019-10-27 11:12

那客户需要开票怎么开？

郭老师 解答

2019-10-27 11:15

a公司开
借库存商品贷银存
借银存贷主营业务收入应交税费
借主营业务成本贷库存商品

随缘 追问

2019-10-27 11:17

这个税应该按多少交？

郭老师 解答

2019-10-27 11:17

一般纳税人普通货物13
小规模3
小规模季度30万普票免增值税

随缘 追问

2019-10-27 11:40

不好意思老师我打错了、A公司小规模、B公司是一般纳税人

随缘 追问

2019-10-27 11:40

那客户需要开票怎么开？

随缘 追问

2019-10-27 11:45

AB两个公司都是做医疗的

郭老师 解答

2019-10-27 11:49

A开给客户按3%开
b开给a一般纳税人13。

随缘 追问

2019-10-27 11:51

客户要开增值票

随缘 追问

2019-10-27 11:51

A公司开不了

郭老师 解答

2019-10-27 11:51

可以去税务局代开，不免税。

随缘 追问

2019-10-27 11:54

好的、谢谢

郭老师 解答

2019-10-27 11:54

不用客气的。

随缘 追问

2019-10-27 11:58

那A公司的进项票还需要B公司开过来吗？

郭老师 解答

2019-10-27 12:04

A，公司是查账征收的吗，是的话可以开的。

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相关问题讨论
您好 一般纳税人和小规模纳税签订合同，可以要求小规模纳税开专票
2019-09-27 14:10:10
你好，可以是一个人的，这属于关联企业。
2022-03-08 16:10:01
你好，连续12个月不含税销售额达到500万就是强制成为一般纳税人。
2024-04-26 15:11:52
您好，小规模纳税人与一般纳税人的区别是： 税率不同，一般纳税人基本税率为13％，小规模纳税人适用3％； 小规模纳税人取得增值税专用发票不能抵扣进项，一般纳税人取得增值税专用发票可作为进项税抵扣。
2024-04-07 17:41:31
您好， 纳税人亦称纳税义务人、“课税主体”，是税法上规定的直接负有纳税义务的单位和个人。国家无论课征什么税，要由一定的纳税义务人来承担，舍此就不成其为税收，因此，纳税人是税收制度构成的基本要素之一。 特点/区别 认定条件不同 　　1、主要从事生产或提供应税劳务(特指加工、修理修配劳务)的：年销售额在50万元以上的，可以认定为一般纳税人，50万以下的为小规模; 　　2、主要从事货物批发零售的：年销售额80万以上的可以认定为一般纳税人，80万以下为小规模。 帐务处理上区别 　　(一)在购买商品时，如果对方开具增值税发票，两者处理存在不同 　　　1、一般纳税人处理为 　　借 库存商品等 　　借 应交税金-应交增值税(进项税额) 　　贷 银行存款等 　　2、小规模纳税人为 　　借 库存商品等 　　贷 银行存款等 　　小规模纳税人不能抵扣进项税。 　　(二)在销售商品时，采用的税率不同。 　　1、一般纳税人： 　　借：银行存款(或应收账款) 　　贷：主营业务收入 　　贷：应交税金--应交增值税(销项税额) 　　2、小规模纳税人： 　　借：银行存款(或应收账款) 　　贷：主营业务收入 　　贷：应交税金--应交增值税 税收管理规定的区别 　　1、一般纳税人：销售货物或提供应税劳务可以开具增值税专用发票;购进货物或应税劳务可以作为当期进项税抵扣;计算方法为销项减进项。 　　2、小规模纳税人：只能使用普通发票;购进货物或应税劳务即使取得了增值税专用发票也不能抵扣;计算方法为销售额×征收率。 4 税率与征收率不同 　　1、一般纳税人：基本税率17%，税法还列举了5类适应13%低税率的货物，还有几项特殊业务按简易办法征收(参照小规模)。还有零税率应税劳务和货物。 　　2、小规模纳税人：小规模按3%征收率;
2017-02-07 21:11:53
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