老师，养老，医疗个人应扣的部分，原来一直挂在其他应收款上，公司代交后没有扣个人的款说是公司承但了这个怎样处理账务问题？

累了倦了懂了 追问

2019-10-28 10:39

老师，你的分录应该出反了吧？而且是绔年度的怎么处理？

何江何老师 解答

2019-10-28 10:52

同学，我说的是冲这个分录
你计提时是借费用现在就是贷费用 了
以前年度的，你将费用换成是“以前年度损益调整”
再将这个“以前年度损益调整”转入利润 分配-未分配利润就好了

累了倦了懂了 追问

2019-10-28 10:56

原来是挂在其他应收款里了。

何江何老师 解答

2019-10-28 11:07

同学，最简单的方法是你将原先的凭证冲红，再做一个正常的