老师，您好!我们有员工报销在公立医院的体检费用，票据是医院开的单据，不是发票，而且是去年的单子，想问下这种单子可以报销吗？报销的话，怎么做账呢？这个是直接入费用还是以前年度损益调整

灿若星辰 追问

2019-10-28 13:00

为啥，是医院的收据又不是发票?而且我们是新公司，今年才成立的，这个收据是公司筹办前发生的

maize老师 解答

2019-10-28 13:04

你不是说去年单据么，这个是跨年原因

灿若星辰 追问

2019-10-28 13:05

对啊，那也要有损益调才行呀，我们今年才建立的账套

maize老师 解答

2019-10-28 13:06

这个票据是去年 所以才用这个以前年度损益调整

灿若星辰 追问

2019-10-28 13:08

今年才建的账套，从四月份才开始启账，去年根本没费用调，要调啥?以前年度损益调整科目的意思是什么?是调整以前的费用吧?以前根本没做费用，怎么调?

maize老师 解答

2019-10-28 13:15

以前费用，之前没有入账，现在你入账报销不能本年所得税上面税前扣除，这个才需要使用以前年度损益调整，这个代替是之前损益科目，要不你想做那个科目，以前年度发票，

灿若星辰 追问

2019-10-28 13:18

直接入费用不行么?这个是收据也不是发票

maize老师 解答

2019-10-28 13:19

............这个跨年了，只要是你这个上面日期跨年了，不是本年的费用啊，不跨年，财政局收据是可以做费用税前扣除，