自产自销的产品送客户，会计分录借：管理费用，招待费，贷库存商品，应交增值税销项税。对吗？

翟玥霖 追问

2019-10-28 21:56

那我增值税申报的时候，在哪里填报呢？

文老师 解答

2019-10-28 22:01

增值税的申报表，不过申报的话，会和您的申报收入不一致，

翟玥霖 追问

2019-10-28 22:06

是在申报表哪里填列呢？主表吗？

文老师 解答

2019-10-28 22:08

是的，填主表里面的

翟玥霖 追问

2019-10-28 22:14

那是否需要在应税收入上填写呢？那我所得税申报表与增值税申报表上的数据就会有差异了，对吗？还是可以只填增值税税额，不填应税收入？

文老师 解答

2019-10-29 12:17

所得税汇算清缴的有视同销售的栏次的，或者避免麻烦，您也可以直接就先做收入，再结转成本，这样对利润没有影响，也和所得税和增值税的申报表一致