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佳妮
于2019-10-30 13:34 发布 1196次浏览
辜老师
职称: 注册会计师,中级会计师
2019-10-30 13:35
是的,进项税计入应交税费应交增值税-进项
佳妮 追问
2019-10-30 13:56
没有,在工资表上的员工,也没有缴纳个税的,他的火车票可以抵扣报销吗?
辜老师 解答
2019-10-30 13:57
那他是公司员工吗
2019-10-30 13:58
是业务员员
2019-10-30 13:59
是员工就可以抵扣的
2019-10-30 15:09
谢谢
2019-10-30 15:10
好的,客气,帮到你就好
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老师,员工报销的火车票抵扣增值税需要在凭证中做借:应交税费应交增值税-进项吗?
答: 是的,进项税计入应交税费应交增值税-进项
老师,火车票比如1000/1.09*0.09如果还没抵扣是放到应交增值税~应交税费(待抵扣)吗
答: 填写申报表没有,没有就待认证比较好,待抵扣这个只有辅导期纳税才可以填写
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
火车票,进项税额抵扣30元,做帐时是,借管理费用-差旅费,应交税费-应交增值税-进项税额?还是应交税费-待认证进项税额?
答: 借管理费用-差旅费,应交税费-应交增值税-进项税额
老师 问下 火车票怎么抵扣 500元怎么抵扣 是不是1.借差旅费100 贷现金100 2.借差旅费 -8.26 贷 应交税金/进项、如果增值税销项 600 进项100 借应交税金/转出未交增值税 500 贷 应交税金/未交增值税 500 等缴纳时候 借 应交未交增值税/未交增值税500 贷银行494.74 贷其他收益 8.26
讨论
老师, 增值税认证抵扣留抵的做账:借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税1468.25 ,贷:应交税费-应交增值税-转出多交增值税1468.25,那下次抵扣的时候还需要做账吗?借:应交税费-应交增值税-转出多交增值税1468.25,贷:应交增值税-进项税?
老师,咨询一下,自4月1日起,具有旅客信息的火车汽车飞机发票可以抵扣增值税了,那抵扣的税金进应交增值税–已交税金吗?
老师,如下记账可以吗?在“应交税费-应交增值税”下增设“待抵扣进项税额”明细。1、未抵扣时 借:原材料等科目应交税费-应交增值税(待抵扣进项税)贷:应付账款、银行存款级科目2、认证抵扣时借:应交税费-应交增值税(进项税额)贷:应交税费-应交增值税(待抵扣进项税)3、确认不能抵扣时借:原材料、主营业务成本等科目贷:应交税费-应交增值税(待抵扣进项税)结转增值税:借:应交税费-应交增值税(销) 贷:应交税费-应交增值税(进) 应
支付增值税税控维护费时,借:应交税费―待抵扣增值税 贷:现金 抵扣时,借:应交税费―未交增值税 贷:应交税费―待抵扣增值税,可以这样操作的吗
辜老师 | 官方答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师
★ 4.98 解题: 73531 个
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佳妮 追问
2019-10-30 13:56
辜老师 解答
2019-10-30 13:57
佳妮 追问
2019-10-30 13:58
辜老师 解答
2019-10-30 13:59
佳妮 追问
2019-10-30 15:09
辜老师 解答
2019-10-30 15:10