进项税额转出操作的具体步骤是什么？

Flower 追问

2019-10-31 08:13

以后会计做的不能抵扣的，现在需要转出

bamboo老师 解答

2019-10-31 08:14

请问当时分录怎么写的

Flower 追问

2019-10-31 08:14

借：管理费用
应交税费-进项
贷：其他应收款

Flower 追问

2019-10-31 08:15

我一会儿到公司了具体看看

bamboo老师 解答

2019-10-31 08:15

现在写分录
借：管理费用
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
申报的时候填附表二 进项税额转出

Flower 追问

2019-10-31 08:15

bamboo老师 解答

2019-10-31 08:15

嗯嗯 业务招待费的不可以进项抵扣

Flower 追问

2019-10-31 08:16

Flower 追问

2019-10-31 08:16

这两

Flower 追问

2019-10-31 08:16

那怎么转出，具体步骤是什么

bamboo老师 解答

2019-10-31 08:17

借：销售费用
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

Flower 追问

2019-10-31 08:18

需要在发票平台操作吗？
申报的时候怎么操作？

bamboo老师 解答

2019-10-31 08:18

不需要在发票勾选平台操作
申报增值税的时候填附表二 进项税额转出

Flower 追问

2019-10-31 08:33

进项税额转出了之后我公司是不是要多交税？

Flower 追问

2019-10-31 08:34

如果没有销项

bamboo老师 解答

2019-10-31 08:35

是的 您前期抵扣了不该抵扣的 现在要把这个抵扣掉的再交出来

Flower 追问

2019-10-31 08:37

本月没有销项，我把这几笔转出之后，那我应该怎么交增值税，有公式吗？

bamboo老师 解答

2019-10-31 08:37

就按您转出的税额缴纳就好了

Flower 追问

2019-10-31 08:38

直接把转出的税额作为本月应缴纳的税额？

Flower 追问

2019-10-31 08:40

有没有什么办法少交税？可以把火车票飞机票用来抵扣进项税吗？

bamboo老师 解答

2019-10-31 08:41

如果有员工出差取得的 有员工身份信息的 可以

Flower 追问

2019-10-31 08:43

那其他有没有别的票可以抵扣？

bamboo老师 解答

2019-10-31 08:45

要收到进项专票 高速电子普通发票 滴滴打车发票之类的可以 
或者等您有进项的时候再做进项转出