老师在吗？问个问题，就是我这边是建筑公司的小规模纳税人，我总共需要价税合计开票金额1371960元，我分为两个季度开，企业所得税没超100万按百分之5交，如果我都在同一个季度开，就超了100万，就要按百分之10交是不

影*一一 追问

2019-10-31 09:15

是的，要把不含税算出来，就是1371960除1.03嘛，这个也超出100万拉

佟老师 解答

2019-10-31 09:17

不是收入，是收入-成本=利润计算所得税

影*一一 追问

2019-10-31 09:19

好嘛，但是我要有这么多成本票才行啊，如果我的利润是45000，我是按百分之几交

佟老师 解答

2019-10-31 09:20

在符合小微企业时，45000*5%这样缴纳所得税

影*一一 追问

2019-10-31 09:25

好

影*一一 追问

2019-10-31 09:25

那这个超过100万那些，都是看利润吗，利润来确定比例吗

佟老师 解答

2019-10-31 09:27

是的，利润来确定比列的

影*一一 追问

2019-10-31 09:29

好的

佟老师 解答

2019-10-31 09:30

不客气，祝您学习愉快！