公司搬迁，新修建的厂房，现在清算转固当时发生的收到票的进入了在建工程，没收到票的暂时挂在了其他应付款

AA会计学堂-希老师 追问

2019-10-31 14:13

现在是统一把其他应付款的和在建工程的一起转到固定资产吗

bamboo老师 解答

2019-10-31 14:15

现在是统一把其他应付款的和在建工程的一起转到固定资产

AA会计学堂-希老师 追问

2019-10-31 14:15

收到票的按票面金额（不含税）的计入的在建工程

bamboo老师 解答

2019-10-31 14:16

对的 没有收到的 暂估入账 按不含税的金额暂估计入固定资产

AA会计学堂-希老师 追问

2019-10-31 14:16

是这个意思
分录应该怎么写？

bamboo老师 解答

2019-10-31 14:19

借：固定资产 不含可抵扣进项税额
贷：其他应付款-暂估
有发票的根据发票直接正常写分录

AA会计学堂-希老师 追问

2019-10-31 14:22

还有我在想，现在资产负债表右面的其他应付减少，左面的固定资产增加，那报表不平啊

bamboo老师 解答

2019-10-31 14:23

怎么会 上面我写的分录是资产增加 其他应付款也增加啊

AA会计学堂-希老师 追问

2019-10-31 14:32

老师，你再帮我梳理一遍嘛！我还没开始转，只是自己在考虑的时候就有点儿转不过弯了！比如我现在其他应付款里面是贷方余额1万元，全部是修建厂房的！我现在要转固，怎么转？现在其他应付是贷方余额

bamboo老师 解答

2019-10-31 14:33

您当时增加其他应付款贷方1万的时候 分录怎么写的？