老师，为什么T型账户借贷方查额21.12元 正好错到财务费用上了，我这样写分录对吗

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:08

那为什么查额正好是6.8➕3.76等于10.56✖️2为21.12元

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:09

差额

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:11

T型账户的差额

邹老师 解答

2019-11-01 16:11

你好，你T型账户是如何登记的，能发个图片过来看一下？

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:12

好的，有点乱，

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:13

邹老师 解答

2019-11-01 16:16

你好，你这样财务费用丁字账没有登记错误，冲销之后是2.62，你21.12是什么计算出来的（虽然看上去是6.8➕3.76等于10.56✖️2=21.12），你利润表的财务费用发生额是按多少填写的，结转到利润分配——未分配利润的 金额是多少？

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:23

10735.39

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:23

利润表还没做出来

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:24

按2.62填写

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:25

我很奇怪

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:30

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:30

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:31

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:31

老师，帮我看看怎么回事，很纳闷

邹老师 解答

2019-11-01 16:32

你好，如果没有其他事项，就只有手续费支出，利息收入，你做的利润分配——未分配利润的期末余额多少？

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:35

我还没有做明细帐

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:35

难道不是10735.39

邹老师 解答

2019-11-01 16:38

你好，10735.39是所有损益科目结转到利润分配——未分配利润的结果
我是假如没有其他损益事项发生，只有手续费支出，利息收入，那利润分配——未分配利润期末余额应当是-3.04（6.8-3.76）

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:42

那也不对呀

邹老师 解答

2019-11-01 16:43

你好，你认为不对的地方是？

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:48

老师，怎么不说话

邹老师 解答

2019-11-01 16:49

你好，我在回复啊，我的意思是假如没有其他损益事项发生，只有手续费支出，利息收入，那利润分配——未分配利润期末余额应当是-3.04（6.8-3.76）（你认为不对的地方是？）

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:50

着急

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:50

就是T型账户的借贷方金额不一致为什么呢

邹老师 解答

2019-11-01 16:52

你好，你提供这个图片最后一行21万多是计算的什么？
你需要去检查资产负债表期末未分配利润数据是不是计算错误了

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:54

管理费用啊

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:54

是T型账户的借方所有发生额和贷方的所有发生额

AAA 若水 追问

2019-11-01 16:55

不是管理费用

邹老师 解答

2019-11-01 16:55

你好，之前这个是财务费用的利息收入，手续费支出
那你现在计算管理费用，就不应当把财务费用放到管理费用里面去计算啊

AAA 若水 追问

2019-11-01 17:00

放了吗

AAA 若水 追问

2019-11-01 17:01

老师，请指点

邹老师 解答

2019-11-01 17:02

你好，既然是发生额，那财务费用发生额应当是3.04，而不是-3.04才是的