老师，我想问下小规模纳税人开3%的票，又开零税率的票，那么企业所得税填写的收入包括零税率的收入吗

陌路 追问

2019-11-02 10:47

老师那你看上图，企业所得税收入填什么数据

暖暖老师 解答

2019-11-02 10:51

这里只填写3的收入

陌路 追问

2019-11-02 10:51

不是说所有税率收入都算上吗

陌路 追问

2019-11-02 10:54

暖暖老师 解答

2019-11-02 10:57

你上边的表是增值税

暖暖老师 解答

2019-11-02 10:57

所得税里是都要填写的

陌路 追问

2019-11-02 11:00

那所得税收入应该填写870466.79+421922.65吗

暖暖老师 解答

2019-11-02 11:06

是的，这两部分加起来

陌路 追问

2019-11-02 11:09

我看我们这里会计这样填的，就免税收入没算上

暖暖老师 解答

2019-11-02 11:09

免税部分需要填写减免税表格

陌路 追问

2019-11-02 11:10

季报所得税，只有一个表，没有减免表

陌路 追问

2019-11-02 11:11

增值税才有减免表格

暖暖老师 解答

2019-11-02 11:13

所得税也有的季度申报时

陌路 追问

2019-11-02 11:14

没有，B类企业所得税就只有一个表

暖暖老师 解答

2019-11-02 11:26

你们是核定征收那样

陌路 追问

2019-11-02 11:28

是的，核定征收的，那么企业所得税也是3%税率票收入+零税率票收入总和是吗

暖暖老师 解答

2019-11-02 11:47

是哒，都是一样的这个

陌路 追问

2019-11-02 11:54

好的，谢谢老师

暖暖老师 解答

2019-11-02 12:07

不客气麻烦给予五星好评