老师，一般纳税人的增值税专用发票，怎样认证？

水木清华 追问

2019-11-03 14:37

老师，是抵扣的时候，在认证吗？

暖暖老师 解答

2019-11-03 14:39

先认证了再抵扣的

水木清华 追问

2019-11-03 14:41

老师，比如，我公司销售时，增值税专用发票开了100000万。那具体应该怎么抵扣，认证了？

水木清华 追问

2019-11-03 14:48

老师是10万，打错了

水木清华 追问

2019-11-03 14:48

进项税额5万，具体怎么处理了？

暖暖老师 解答

2019-11-03 14:59

借应交税费进项税额
后填写申报表就可以了

水木清华 追问

2019-11-03 15:11

意思是，需要抵扣的那50000，勾选认证

水木清华 追问

2019-11-03 15:11

那么有抵扣万的50000，怎么处理？

暖暖老师 解答

2019-11-03 15:17

后边这个不明白你的意思

水木清华 追问

2019-11-03 15:18

老师，销项税额100000，进项税额50000，抵扣以后，还有50000，这个50000怎处理？

暖暖老师 解答

2019-11-03 15:22

这个50000就是要缴纳的增值税

水木清华 追问

2019-11-03 15:47

老师，那进项税额150000，销项税额100000，抵扣以后，进项是负的50000。那这个负50000怎处理？

暖暖老师 解答

2019-11-03 16:20

这个-50000下一期继续抵扣进项税额

水木清华 追问

2019-11-03 17:52

这个负50000抵扣有没有时间期限

暖暖老师 解答

2019-11-03 19:12

一般是一年内抵扣的

水木清华 追问

2019-11-03 19:44

老师，那如果2019年11月份抵扣的，跨年了，至2020年，11月抵扣就可以了吗？

水木清华 追问

2019-11-03 21:41

老师在吗？

暖暖老师 解答

2019-11-04 11:19

是的，跨年不妨碍抵扣的