老师，我有留底税额，我要抵扣的话，写在哪一行呢

彪壮的睫毛膏 追问

2019-11-04 09:09

那如果我不想抵扣，那栏可以不用写是吗

邹老师 解答

2019-11-04 09:10

你好，是什么情况有留抵的税额而不抵扣呢？

彪壮的睫毛膏 追问

2019-11-04 10:26

我是简易计税的

邹老师 解答

2019-11-04 10:27

你好，那就填写在上期留抵税额栏次结转以后月份继续抵扣就是了

彪壮的睫毛膏 追问

2019-11-04 10:27

老师，我是一般纳税人，建筑工程行业，今年3月份开出简易计税3个点的负数专票税额是3000元，我10月份开了销项专票，税额是2000元，我可不可以2000元不用交呢

邹老师 解答

2019-11-04 10:31

你好，这种情况是需要按销项纳税的

彪壮的睫毛膏 追问

2019-11-04 10:40

我后来开的也是简易计税也不能抵吗

邹老师 解答

2019-11-04 10:42

你好，简易计税的应纳税额可以用之前开具的简易计税负数发票税额抵扣

彪壮的睫毛膏 追问

2019-11-04 10:44

那如果抵的话我的申报表里怎么填呢

邹老师 解答

2019-11-04 10:45

你好，这个月按正常的填写简易计税的收入就是了 
之前的负数在简易计税累计收入栏次体现

彪壮的睫毛膏 追问

2019-11-04 10:48

那个负数税额在哪个表格里哪一栏呢

邹老师 解答

2019-11-04 10:50

你好，负数税额就是增值税简易计税的税额栏次（这里的税额是简易计税正数税额—简易计税的负数税额体现的）

彪壮的睫毛膏 追问

2019-11-04 10:58

老师如果我一直不去抵，有期限说多久之内要抵完吗

邹老师 解答

2019-11-04 11:00

你好，这个是没有限制期限的

彪壮的睫毛膏 追问

2019-11-04 11:03

哦，好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-11-04 11:07

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢