老师好：之前每月正常计提工资社保及交费，资产负债表应付职工薪酬期末余额为O，7月因社保基数变更及增加一个人，7月资产负债表期末数为1092.2（一个人社保+变更的差额）。请问老师，这个数字怎么调整？

依然悠扬 追问

2019-11-05 15:42

老师，当月缴纳和当月计提的数字不一样是么？当月计提的和下月交的是一样的，那这个调整 分录怎么做？

陈诗晗老师 解答

2019-11-05 15:55

这是你计提多了，缴纳少了才会有余额，你下月计提时，少计提这个金额

依然悠扬 追问

2019-11-05 15:59

好的，明白了，谢谢老师