老师您好，我想问下资产负债表和利润表勾稽关系不等该怎么查找呢？

有魅力的可乐 追问

2019-11-05 17:17

没有，只是上月收到了一张退回发票

邹老师 解答

2019-11-05 17:18

你好，你所做的退回发票分录是？

有魅力的可乐 追问

2019-11-05 17:21

那张发票已经红冲了，但是这个月才开的正确的发票，所以正确的分录这个月才做，但是我发现上个月的俩表不等

有魅力的可乐 追问

2019-11-05 17:23

借：应收账款
      贷：主营业务收入
              应交税费-应交增值税（销项税额）
红字金额

邹老师 解答

2019-11-05 17:24

你好，分录没有做错，报表就不会出错
你需要去检查你报表各个项目的数据计算是否正确，特别是期末未分配利润数据

有魅力的可乐 追问

2019-11-05 17:27

？？？？？？

有魅力的可乐 追问

2019-11-05 17:28

没有问题，我都逐个逐个查了

有魅力的可乐 追问

2019-11-05 17:34

中间差了50.9

邹老师 解答

2019-11-05 17:35

你好，我假如就只有发一笔业务，没有其他业务
借：应收账款-113
贷：主营业务收入-100
应交税费-应交增值税（销项税额）-13
那资产负债表的资产总额-113，未分配利润-100，应交税费-13
利润表的收入-100
那未分配利润期末数（-100）=期初数（0）+净利润本年累计（-100）
说明符合这个勾稽关系啊

有魅力的可乐 追问

2019-11-05 17:50

但是我的科目余额表和资产负债表都是平的啊，分录上的本年利润借方-贷方也等于利润表上的本期
净利润啊

邹老师 解答

2019-11-05 17:52

你好，还是需要去检查你报表各项数据是否计算正确的
我上面也举例计算了，就算只有一个冲销收入分录，报表之间的勾稽关系仍然是对的