我暂估的时候价格暂估高了，成本也多结转了。现在想在这月把成本少计提。可是我发现，如果少计提的话库存就会有剩余啊，那该怎么少结转

晓海老师

职称：会计中级职称

2016-03-25 21:18

我现在就是特别不明白少结转成本是怎么个少法，那结转成本的分录是：借库存商品，贷主营业务成本；那成本结转少的时候库存商品也少啊。那最后还是把少结转的数作为库存商品剩下了啊

一路奔跑的小熊追问

2016-03-27 15:34

商贸

晓海老师解答

2016-03-25 21:12

你好！直接当高估的成本按原分录将差额红数冲回就可以。

晓海老师解答

2016-03-25 21:48

你好！你是生产企业？、、、、、、、、、、

晓海老师解答

2016-03-27 16:04

你好！因为成本科目月末无余额所以如果调整不影响当月就直接通过本年利润科目调整，如果通过主营业务成本就会影响到月数据

精选问题

老师您好，我现在任职的公司，账务有些混乱，老板实际问

三方协议的可行性可以使用三方协议来处理这种复杂的账务情况。三方协议要明确涉及的三家公司（开票方、实际付款方、收款方）的权利和义务，说明发票开具与实际付款不一致的情况以及各方对此的认可。平账的具体操作思路在协议中规定好结算的方式，如把错误的付款视为代付行为。收款方可以根据协议将对应的应收账款和应付账款进行调整，使账目能够合理地匹配，以此达到平账的目的。不过要确保三方协议符合法律法规和财务规范的要求。答
老师，请教您一下问题，我公司2022年10月份出口一笔问

同学，你好不是，在2022做无票收入，2024年再开票，先冲22年的无票收入，再正常做分录，相当一正一负答
老师，你好，能帮忙解释一下，应收款项的坏账中已经确问

因为你发生坏账冲销了坏账准备，现在收回就恢复答
外贸公司，之前开的工厂进项采购发票，单位开错了，做问

同学，你好没办法，你们要找专管员，看看有什么办法答
老师，想确认下 10月采购-销售 -支付货款-收款。问

10 月会因未开具发票导致账中增值税与电子税务局不同，但 11 月能平的话，一般短期影响不大。答

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