老师我们要申请百万发票 税务局说我们财务报表不好看 老师你帮我看一下 我这个怎么调

谭凯 追问

2019-11-06 10:59

老师应收账款负数应该分到哪个科目 应付账款负数分到哪个科目

王超老师 解答

2019-11-06 11:01

你好同学，应收账款的负数部分要调整的预收账款的贷方部分

谭凯 追问

2019-11-06 13:53

我能直接在财务报表里面改吗

谭凯 追问

2019-11-06 13:56

老师 我直接在财务报表里面改怎么不平呀

王超老师 解答

2019-11-06 14:23

你好同学，可以在财务报表里面直接修改的，但是要同时对资产和负债进行操作

谭凯 追问

2019-11-06 14:25

老师 我不知道怎么修改 你能告诉我原理吗

王超老师 解答

2019-11-06 14:39

你好同学，首先需要找到应收账款的明细账，把所有负数累计出来
然后正数加在应收账款，预收账款那边也加一个正数

谭凯 追问

2019-11-06 14:47

老师 没听明白

王超老师 解答

2019-11-06 15:03

你好同学，你先看一下应收账款的明细账，里面是不是有借方和贷方两边的数字，贷方就是负数的

谭凯 追问

2019-11-06 15:12

老师我没有应收账款的明细账 我只有科目余额表

王超老师 解答

2019-11-06 15:16

你好同学，你可以看一下科目余额表有没有精确到最末级科目，那么也是一样进行处理的

谭凯 追问

2019-11-06 15:34

老师应收账款和应付账款余额都在一个方向

王超老师 解答

2019-11-06 15:36

你好同学，应收账款是资产类，应付账款是负债类，如果他们都在同一个方向，说明其中有一个是负数的

谭凯 追问

2019-11-06 15:40

是的 有负数的形式提现 我这边怎么根据科目余额表来重分类

王超老师 解答

2019-11-06 15:46

你先要分清楚哪些是资产，哪些是负债。然后看资产的最末级，是在贷方的，就挪到负债那边。负债就是做相反的做法

谭凯 追问

2019-11-06 15:50

应收账款负数的余额我归到预收账款的贷方 应付账款的贷方余额我归到预付账款的借方去了 可以调了以后资产负债表不平

王超老师 解答

2019-11-06 15:56

你好同学，不是这样的，你先把应收账款的负数算出来，然后加到资产负债表的应收账款，同时也要加到预收账款那边

谭凯 追问

2019-11-06 16:03

好的我先试一试老师

王超老师 解答

2019-11-06 16:13

不客气

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