上月计提的印花税在实缴缴纳的时候只扣了核定比例50%，然而在下月的时候计提税费没有计提印花税，实际缴税也是扣了核定比例50%，所以现在应交税费为负数，要怎么调整

🐳 追问

2019-11-06 14:44

没有！因为上月计提的印花税实际缴税只扣核定50%

bamboo老师 解答

2019-11-06 14:46

那您现在扣款的分录写了   要补一笔分录
借：税金及附加
贷：应交税费-印花税

🐳 追问

2019-11-06 14:48

老师：金额是负的吗

bamboo老师 解答

2019-11-06 14:51

金额不是负数 您现在应交税费是负数 要补计提

🐳 追问

2019-11-06 14:56

这样就可以了是吗

bamboo老师 解答

2019-11-06 14:57

是的 您先写了看看应交税费科目平不平 不平的话 您再来找我哈

🐳 追问

2019-11-06 15:48

好的谢谢老师

🐳 追问

2019-11-06 16:13

老师，那做利润表的时候本月数营业税金显示负数，本年累计是要减少吗

bamboo老师 解答

2019-11-06 16:31

税金及附加是负数 您冲减了么