老师，这个图片上面的问题，我申报增值税应该用哪个数据啊？

向上走 追问

2019-11-07 19:18

那为什么在处理损失时也要扣除税率呢？

maize老师 解答

2019-11-07 19:28

你说也要扣除税率 指的哪一步

向上走 追问

2019-11-07 19:29

营业外支出。

maize老师 解答

2019-11-07 19:40

产生清理损失 你说这个一步么，还是你问是借银行 贷固定资产清理，应交税费应交增值税

向上走 追问

2019-11-07 19:41

产生清理损失。

maize老师 解答

2019-11-07 19:42

这个是按你开发票做分录，你这个才需要交增值税，你开发票就需要交增值税，不是看你是不是处置损失了

maize老师 解答

2019-11-07 19:43

产生清理损失
借：营业外支出——非流动资产损失（非流动资产毁损报废损失）
   
贷:固定资产清理
这个没有涉及扣除税率 啊？

向上走 追问

2019-11-07 19:43

就是最后2000还要除1.13

maize老师 解答

2019-11-07 19:44

这个是第一步那个清理费用-第2步 固定资产清理这个科目需要结转为0

向上走 追问

2019-11-07 19:49

但是下午您发给我的那个数据我就是没能看懂，1.2.3步。第三步的那个就实在没懂.为什么是2000除以1.13

maize老师 解答

2019-11-07 20:02

不是2000.你看我没有带扣号就不包括这个，3000/（1+13%）那个是第2步那个固定资产清理那个数据，这个是为把固定资产清理处置为0 这个科目最后是没有余额了