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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-11-07 18:13

你好
暂估入库
借；库存商品或原材料 ，   贷；应付账款-暂估
之后根据发票冲销暂估
借；应付账款-暂估 ，  贷；库存商品或原材料
根据发票入账
借；库存商品或原材料  ， 应交税费-应交增值税（进项税额），  贷；应付账款等科目

水木清华 追问

2019-11-07 18:14

老师，暂估不用做税费吗？

水木清华 追问

2019-11-07 18:16

老师，暂估不用做税费吗？

邹老师 解答

2019-11-07 18:18

你好，暂估的分录因为没有取得发票，是不需要考虑进项税额的

水木清华 追问

2019-11-07 18:18

老师，如果是5月份暂估的，6月16日有发票做的入库，那也是按6月1日冲红吗？还是按6月16日冲红

邹老师 解答

2019-11-07 18:18

你好，是6.1日红冲上个月暂估入库分录

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相关问题讨论
同学，你好 以入库单和发票入账
2021-07-26 15:41:13
您好，那您需要重新梳理账实库存，不可能负数
2022-04-09 19:15:57
你好在这个月可以补上的，你是几月份销售出去的。
2021-11-12 10:27:12
是公司的存货，也要计入库存商品的
2019-10-09 11:55:03
你好 暂估入库是在没有收到发票的情况下 收到货物先根据入库单暂估数量和单价入库 收到发票再红冲入库入账
2019-09-14 10:27:18
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