请问老师发生了销售退回账务处理应该怎么做，发票怎么处理

云淡风轻 追问

2019-11-08 11:50

老师您好，我们是购买方，我们现在要把商品给供货方退回去，他们需要给我们提供什么发票，我应该把收到的蓝字发票给他们退回去吗？已经跨月了

邹老师 解答

2019-11-08 11:52

你好
销售方给你单位提供销项负数发票
不需要把之前的蓝字发票退回
你们取得这样做分录
借；应付账款等科目，贷；库存商品等科目，应交税费——应交增值税（进项税额）

云淡风轻 追问

2019-11-08 11:54

老师我们是小规模纳税人，对方给我们开具了红字发票，是不是还得再开一张蓝字的正确的发票

邹老师 解答

2019-11-08 11:55

你好，是货物退回了，还是发票开错了？

云淡风轻 追问

2019-11-08 11:58

货物部分退回老师

邹老师 解答

2019-11-08 12:01

你好，那就需要根据实际销售货物补开一张正数发票的

云淡风轻 追问

2019-11-08 12:06

明白了老师，我需要一张红字的，再需要一张蓝字正确的，然后去冲减我的库存

邹老师 解答

2019-11-08 12:07

你好，是的，是这样的