老师你好，之前的会计工资发放的时候没有列应交税费-个人所得税科目，她直接借：应交税费-个人所得税 贷：银行存款，导致现在应交税费-个人所得税余额2000多，我现在要做什么会计分录给调平呢？

yoyo 追问

2019-11-08 13:59

补计提的会计分录是？

QQ老师 解答

2019-11-08 14:02

你好！你们正常的分录是一样的

yoyo 追问

2019-11-08 14:03

是不是借应付工资  贷：应交税金-个人所得税

yoyo 追问

2019-11-08 14:11

上面错了，应该是应交税金-个税  贷：应付工资是不是这样

QQ老师 解答

2019-11-08 15:13

你好，是的，减少你们的应付职工薪酬。