老师，我们是代理记账的，客户未认证抵扣的进项税放入“应交税费-应交增值税-带抵扣进项税”，月末还是未认证抵扣时应该把这部分税额转到什么科目？

North harbor ???? 追问

2019-11-09 10:12

老师，那应交税费的余额一般不是下一期应交的增值税吗？如果有待抵扣进项税额的话应交税费的余额就变成了销项-进项-已交税金-待抵扣进项税了

糖果老师 解答

2019-11-09 10:16

应交增值税-未交增值税二级科目，这个才是下期要交的税金。