老师，账面结转成本金额后账面余额和成本表的余额不一致，相差金额就是发出商品金额，这种怎么办？

听风说梦 追问

2019-11-12 09:43

我成本表是6908380.12元，账面余额是6940401.59元

听风说梦 追问

2019-11-12 09:44

这个相差金额是发出商品的金额，没有结转成本

听风说梦 追问

2019-11-12 09:45

成本表我是把发出商品的数量减了的，而结转成本我没有结转，因为没有开票

玲老师 解答

2019-11-12 09:45

发出商品 没有确认收入时不结转成本  确认收入时  借主营业务成本贷发出商品

听风说梦 追问

2019-11-12 09:46

我做分录是发出商品

玲老师 解答

2019-11-12 09:46

正确的是我上面的分录

听风说梦 追问

2019-11-12 09:48

分录是这样做的

听风说梦 追问

2019-11-12 09:50

我没有确认收入，但是成本表和账面余额不等，原因就是成本表的余额是吧库存减了的，而账面是没有结转成本，这样就有相差金额

玲老师 解答

2019-11-12 09:56

没确认收入发出商品这个不转成本。   多减的成本冲回来