小规模纳税人若收到增值税专用发票怎么办？又不能认证也不能抵扣?而且在规定期间如果不认证，超期了双方都要罚款不是?

沐汐 追问

2019-11-12 14:46

收的是专用发票

月月老师 解答

2019-11-12 14:47

你好，可以的，直接计税合计计入成本费用，不需要认证。没事的。

沐汐 追问

2019-11-12 14:48

没听说啊？是统一规定还是一个地方一个样啊！?

月月老师 解答

2019-11-12 14:50

你好，如果你实在不放心，就去换发票，应该是统一规定的。

沐汐 追问

2019-11-12 14:53

啥时出台的这项规定，我怎么都没听说过啊老师?

月月老师 解答

2019-11-12 14:54

你好，没有明确的规定，你也可以咨询一下当地的税务机关。应该发票是没问题可以使用的。

沐汐 追问

2019-11-12 15:07

好的，我肯定相信您说的，否则我就不请教您了！关键这么多年一直定性思维，没听说过，所以感觉不可思议

月月老师 解答

2019-11-12 15:07

你好，如果实在不放心，就去找销售方换取发票。

沐汐 追问

2019-11-12 16:57

我们是一般纳税人，增值税=销项-进项，销项是不是包含开的专票的销项和普票的销项合计?我就是想问，我们开的普票是不是也能抵扣进项?开的普票也入应交税费-应交增值税（销项）?

月月老师 解答

2019-11-12 16:59

你好，是的，开具的普票也可以抵扣进项税额的。

沐汐 追问

2019-11-12 17:05

那入账时也是应交税费-应交增值税（销项）?

月月老师 解答

2019-11-12 17:06

你好， 是的，专票普票都是这个科目。

沐汐 追问

2019-11-12 17:06

好的，谢谢您！

月月老师 解答

2019-11-12 17:08

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。